發(fā)布時間：2023-02-24 16:50:12 熱度：

關(guān)于企業(yè)境外投資odi備案雙線多部門監(jiān)管模式，是指發(fā)改委和商務(wù)部各自核準(zhǔn)、備案，兩條線可以同時進行，最終通過外匯管理部門和銀行的換匯出境方式進行事前監(jiān)督。特殊情況，如果涉及國有企業(yè)境外投資，還需受國資部門的監(jiān)管；如果是金融行業(yè)且海外投資也是金融行業(yè)，則還需要受到銀監(jiān)會和證監(jiān)會的審批。

境外投資辦理odi備案主要審批部門就是商務(wù)部和發(fā)改委，最后再辦理外匯登記，這樣子企業(yè)才能合規(guī)到境外進行投資，下面就一起來詳細(xì)的了解一下。

一、商務(wù)部備案及核準(zhǔn)

1、申報主體：

對屬于備案情形的境外投資，中央企業(yè)報商務(wù)部備案，地方企業(yè)報所在地省級商務(wù)主管部門備案。

2、申請時間：

投資主體在境外設(shè)立企業(yè)之前必須按規(guī)定予以備案/核準(zhǔn)。

3、申請資料：

（1）投資主體注冊登記證明文件；

（2）境外投資備案表；

（3）前期工作落實情況說明；

（4）境內(nèi)投資主體董事會決議或出資決議；

（5）對外投資設(shè)立或并購的章程（合同、協(xié)議）；

（6）境外投資真實性承諾書；

（7）說明投資真實性承諾書；

二、發(fā)改部門備案核準(zhǔn)

1、申請主體：

投資主體通過網(wǎng)絡(luò)（如果企業(yè)認(rèn)為不宜線上提交材料，也可以線下遞交紙質(zhì)）向核準(zhǔn)機關(guān)提交項目報告并附具相關(guān)文件。

投資主體是中央管理企業(yè)的，由其集團公司或總公司向核準(zhǔn)機關(guān)提交；投資主體是地方企業(yè)的，由其直接向核準(zhǔn)機關(guān)提交。

2、申請時間：

投資主體應(yīng)在項目實施前取得項目核準(zhǔn)文件或備案通知書，也就是為項目投入資產(chǎn)、權(quán)益或融資之前。

3、申請材料：

（1）投資主體注冊登記證明文件；

（2）追溯至最終實際控制人的投資主體股權(quán)架構(gòu)圖；

（3）最新經(jīng)審計的投資主體財務(wù)報表；

（4）投資主體投資決策文件；

（5）具有法律約束效力的協(xié)議或類似文件；

（6）證明投資資金來源真實合規(guī)的支持性文件；

（7）境外投資真實性承諾書；

（8）境外投資項目備案申請文件。

其中申報最重要的幾點是，投資主體需追溯至最終實際控制人，且需要層層追溯至投資最終目的地。需要注意的是，商務(wù)部與發(fā)改部門的資料要求并不是完全一致，但可以同時辦理。

三、境外投資外匯登記

投資主體在取得發(fā)改部門核準(zhǔn)的《境外投資項目備案通知書》、商務(wù)部核準(zhǔn)的《企業(yè)境外投資證書》后，需辦理境外直接投資外匯登記。

1、辦理機構(gòu)：

現(xiàn)在外匯登記業(yè)務(wù)已經(jīng)由外匯管理局下放至銀行，國家外匯管理局及其分支機構(gòu)通過銀行對直接投資外匯登記實施間接監(jiān)管。投資主體應(yīng)到注冊地銀行申請辦理境外直接投資外匯登記。

2、前期費用登記：

境內(nèi)企業(yè)在境外投資設(shè)立項目或企業(yè)之前，需向境外支付與境外直接投資相關(guān)的費用，原則上境內(nèi)累計匯出額不超過300萬美元且不超過投資總額的15%。如有特殊情況，需提交說明函至注冊地外匯局申請辦理。境內(nèi)機構(gòu)匯出境外的前期費用，可列入其境外直接投資總額。

同時，支付相關(guān)費用前需申請辦理前期費用登記，企業(yè)需填寫《境外直接投資外匯登記業(yè)務(wù)申請表》并提交營業(yè)執(zhí)照。

3、境外直接投資外匯登記提交資料：

（1）《境外直接投資外匯登記業(yè)務(wù)申請表》；

（2）營業(yè)執(zhí)照或注冊登記證明及組織機構(gòu)代碼證（多個境內(nèi)機構(gòu)共同實施一項境外直接投資的，應(yīng)提交各境內(nèi)機構(gòu)的營業(yè)執(zhí)照或注冊登記證明及組織機構(gòu)代碼證）；

（3）非金融企業(yè)境外投資提供商務(wù)主管部門頒發(fā)的《企業(yè)境外投資證書》；金融機構(gòu)境外投資提供相關(guān)金融主管部門對該項投資的批準(zhǔn)文件或無異議函；

（4）境外或海外投資者以境外股權(quán)并購境內(nèi)公司導(dǎo)致境內(nèi)公司或其股東持有境外公司股權(quán)的，另需提供加注的外商投資企業(yè)批準(zhǔn)證書和加注的外商投資企業(yè)營業(yè)執(zhí)照。

從以上內(nèi)容可以看出，企業(yè)境外投資辦理odi備案可以說相當(dāng)繁瑣且復(fù)雜的事情，因此建議您找一個專業(yè)靠譜的代理機構(gòu)協(xié)助您辦理odi備案，例如舒心企服，能節(jié)省您不少的時間，并能提供專業(yè)的咨詢服務(wù)。

1. 提供對外投資方案的設(shè)計與評估；

2. 全程為您準(zhǔn)備規(guī)范性材料(公司章程、董事會決議、真實性承諾、股權(quán)架構(gòu)、資金證明等)；

3.編制盡職調(diào)查報告、前期工作落實情況說明(包括可研報告、投資資金來源及說明、投資環(huán)境分析、盡職調(diào)查等內(nèi)容)、投資項目說明、備案表等境外投資申報文件；

4. 向發(fā)改委、商務(wù)部門提交書面和系統(tǒng)的資料，協(xié)助完成外匯管理局的登記手續(xù)。

具體辦理流程可以在線咨詢了解。